Финансовая служба на аутсорсе

Бизнес активно развивается

в условиях быстрого роста или кризисных ситуаций. Нет прозрачной картины с актуальными ключевыми показателями.
Отсутствие оценки рисков и долгосрочного планирования мешает компании развиваться и успешно управлять своими финансами.

для точного расчета бизнес-процессов. Вся необходимая документация для инвесторов. Оперативные изменения в связи с выходом новых законов и появлением новых вводных.

Разработка корректной налоговой стратегии.

невозможность решения финансовых проблем затрудняет развитие компании и ее устойчивость на рынке. Образуются дефициты живых денег из-за несогласованности между поступлениями и расходами, что затрудняет текущие финансовые операции.

Найм финансового директора и внедрение финансового учета помогает справиться с горячими проблемами и выстроить долгосрочное развитие

Сколько времени это займет?

от 1 месяца

И сколько ресурсов потребует?

от 76 000₽

Другие компании

от 3 месяцев

от 150 000₽

Мы разработали самый короткий путь внедрения финансового учета в бизнес

Ставим с головы на ноги

Ввод первичных данных

Шаг 1

Первичные данные вносятся в 1С УНФ
Финансовый директор формирует отчетность без промедления (ДДС, ОПиУ и т. д.)
В реальном времени все ключевые показатели представлены на дашборде

Проведите анализ самостоятельно

Провести диагностику с профессионалом

Шаг 2

Понимание ваших бизнес-целей и задач является основой для создания эффективной финансовой стратегии. Мы поможем вам:

Определить краткосрочные и долгосрочные бизнес-цели
Установить ключевые финансовые показатели для достижения этих целей
Разработать стратегию, направленную на оптимизацию расходов и увеличение доходов
Оценить текущие финансовые процессы и выявить области для улучшения

В результате вы получите персонализированную финансовую стратегию, которая будет направлена на достижение ваших бизнес-целей и улучшение финансового состояния компании.

Записаться на встречу с финансовым директором и получите финансовую стратегию развития вашего бизнеса

Шаг 3

Для достижения ваших бизнес-целей важно четко определить, как именно этого добиться. Мы предлагаем следующий план действий:

Анализ текущего состояния вашего бизнеса и финансовых процессов.
Определение конкретных целей и задач.
Разработка детального плана действий и стратегии.
Подготовка дорожной карты для последовательного выполнения шагов.
Постоянный мониторинг и корректировка плана по мере необходимости.

FREE  бесплатное ПО

Дело в том, что любая из существующих онлайн программ/дашбордов/excel таблиц предложенных на рынке — являются кастрированной версией финансового учета, так как финансовый учет в организации — первичен, а бухгалтерский учет — вторичен. Потому что бухгалтера работают в «1С Бухгалтерии», а в ней недостаточно метаданных, для правильного финансового учета движений денег (распределение по направлениям, фондирование, статьи ОПиУ и ДДС, и еще много чего), а соответственно, бессмысленно загружать данные из «1С Бухгалтерии» в любую финансовою программу, потому что все равно придется делать двойную работу и все перебивать.
А это означает, что при технически и логически правильно выстроенном финансовом учете в организации, выписки, первичные документы, акты выполненных работ, накладные, авансовые отчеты и т. д. должны заноситься сначала бухгалтерами в Финансовую программу, и лишь потом, после их обработки, данные должны выгружаться в бухгалтерскую программу, для сдачи отчетов и оплаты налогов, причем в том количестве, сколько указано от финансовой службы.

01 Знакомство

02 Внедрение

03 Ежемесячное обслуживание

Для старта нам нужна информация

Бухгалтерский учет — 7 дней
Управленческий учет — 30 дней

Финансовый учет:

• Бухгалтерский учет
• Управленческий учет

Стоимость услуг окупается результатами нашей работы

Кассовый разрыв, или вы уже работаете в убыток?
Вывели компанию из убытка до 1 354 000 чистой прибыли

История долга в 50 млн, или как управленческий учет избавляет от мнимых страхов.
Сохранили 14 млн в компании и вывели из долгов и убытков до ежемесячной прибыли в 2 млн и рентабельности 22%

От убытка до прибыли 1 000 000/мес. — путь в 4 месяца

Е-commerce

Строительство

Производство

Дистрибуция

Retail

HoReCa

FMCG

Недвижимость

Цифровые продукты

Услуги для бизнеса

Консалтинг

Логистика

Автобизнес

Образование

Страхование

Е-commerce

Истории успеха наших клиентов

Любой кейс начинается с разговора

К нам обратился собственник производственный комплекс и бизнес центра, которые он сдает в аренду, с проблемой больших налогов и нехваткой денег.
Показатели в месяц:
a. Выручка 9 000 000 рублей
b. НДС 1 000 000 рублей
c. Расходы на содержание производственного комплекса и на ремонт — 8 200 000 рублей
d. Оплата кредитов 500 000 рублей

Итого убыток 700 000 рублей в месяц, который к концу 2023 года вырос до 8 400 000 рублей. Общие долги 50 000 000 рублей.
При этом налоговая нагрузка на бизнес 11% при отрицательной рентабельности всего бизнеса в минус 8%.
Начали проводить аудит, первый вопрос, который встал ребром — почему на ОСНО? Обычно на ОСНО по каким-то конкретным причинам, например, вышли за лимиты или контрагенты требуют НДСную компанию, но все эти вопросы тоже легко можно решить и не платить 1 000 000 налогов! Оказалось, что перейти на УСН они не могли не потому что заказчики просят документы с НДС, а потому что бухгалтер клиента говорит ему, что сразу после перехода на упрощенку надо восстановить у государства НДС — 14 000 000 рублей. Действительно, есть правило, что при переходе на УСН, если на балансе есть имущества, у которой осталось остаточная стоимость, это стоимость минус амортизация, то с этой стоимости можно возместить от государства 20%. У них за производственный комплекс, купленный в 2010 году остаточная стоимость составляет 74 000 000 рублей и 20% от него это 14 800 000 рублей, и бухгалтер клиента говорил, что если не возместить эти деньги, то будет выездная проверка от налоговой, а если возместить, то тем более проверят всю бухгалтерию и налоги за весь период. А бухгалтер клиента этого очень боялась.
Клиент находится в ловушке, денег на НДС нет и перейти на другую систему не может.
Но это все было со слов бухгалтера, мы решаем проверить все документы, другого пути нет, тем более выбора тут два — либо найти выход из ситуации, либо продавать недвижимость и рассчитываться с долгами закрывая фирму.
Поднимаем все документы на покупку производственного комплекса в 2010 году, и тут выясняется самое интересное. Оказывается, покупка была в рамках процедуры банкротства прежнего собственника, а это меняет все, ведь в 2010 году был закон (который в 2014 был отменен), о том, что при покупке недвижимости по процедуре банкротства НДС не выплачивался, а значит наш клиент не принимал его к вычету. Так как в 2010 году это и не получилось бы сделать.
Только в 2014 году вышло Письмо Минфина, в котором со ссылкой на Постановление Пленума Высшего арбитражного суда РФ признали справедливость исчисление НДС, купленного у банкрота на общих основания НК РФ.
То есть, если НДС к вычету не принимали, то и не надо его восстанавливать, а это 14 800 000 рублей. То есть можно смело переходить на упрощенку с января 2024 года и экономить только на НДС 1 000 000 рублей в месяц, а платить только минимальный налог по УСН 1%, так как компания пока в убытках.

Раз тут такие дела, на этом решаем не останавливаться, так как потенциал у компании по заработку виден невооруженным глазом.
Строим финансовую модель выхода на прибыль до конца 2024 года. Финансовая модель наглядно показывает, что есть резервы замороженных денег в оборотном капитале 20 700 000 рублей, что нужно сделать:

a. Низкая оборачиваемость запасов на складах. Оказалось, что для того, чтобы поддерживать и обслуживать все имущество и производственные помещения на склады закупались стройматериалы, техника и прочее и всего этого накопилось на 11 800 000, значит необходимо избавиться от неликвидных запасов материалов на складах. Например, выставить на авито по себестоимости и высвободить замороженные деньги, так кстати и сделали. Товар по себестоимости забрали 4 траншами.
b. Дальше, низкую оборачиваемостью дебиторской задолженности в размере 15 800 000 рублей, никто не работал, а показатель, один из ключевых в финансовой модели. Тут необходимо разделить дебиторку по срокам возникновения, определить просроченную и безнадежную и обзвонить всех дебиторов, согласовать возврат авансов или поставку. 8 000 000 удалось вывести, остальное пока подвисло.
3. Оказалось, что и с кредиторской задолженностью в размере 60 000 000 не все гладко. Добросовестный бухгалтер платил по долгам даже вперед, а наша задача договориться с теми, кому мы должны на реальный период и составить график платежей, который мы перекроем графиком возврата долгов и поступлений от наших контрагентов.
4. Еще нашлись 3 100 000 рублей, которые были выданы наличными из кассы, где они, и как были потрачены предстояло выяснить.

Завершающим этапом в течении следующих двух месяцев (обычно три, но тут ситуация была критичной, каждый месяц уводил в яму долгов) внедрили систему управленческого учета и начали отслеживать все показатели финансовых потоков в ежедневном режиме, на связи с собственником, казалось, что мы переживаем больше, чем он. Вышли в ноль на третий месяц и на прибыль с четвертого. Сейчас к концу года, ежемесячная прибыль клиента составляет 2 000 000 рублей из тех же 9 000 000 оборота, и компания работает с рентабельностью 22%, надеюсь только начал, потому что после у клиента появились амбиции к развитию, и мы поставили план провести стратсессию через пару месяцев, когда долги будут розданы.
В процессе восстановления жизнедеятельности компании собственник сказал: — Я всегда знал, что все вокруг меня обманывали.

К нам обратилась собственница сети 10 аптек и 2 медицинских центров с проблемой:
«Я вообще не понимаю, что я зарабатываю и есть ли прибыль, огромные обороты, а денег постоянно не хватает, все деньги, которые я получаю от аптек тратятся тут же и каждый день на счете по нулям. Дивиденды вытаскиваю из оборота и постоянно кассовые разрывы.»
Стандартный для нас вопрос от клиента. Начинаем сбор информации и проводим аудит, достаточно было оценить несколько ключевых моментов, чтобы найти проблемные места.
Показатели за месяц:
· Выручка 13 000 000 рублей
· Себестоимость 12 500 000 рублей
· Недостача 500 000 рублей
· Налоги 500 000 рублей
· Кредиты 1 000 000 рублей
Итого:
· Убыток 1 500 000 каждый месяц
· Просроченная дебиторка 1 000 000 рублей
· Заполненные товаром аптеки на 3 000 000 рублей

Что было сделано сразу после аудита финансового директора:
· Пронормировали все расходы в разрезе всех аптек, определили доходы по аптекам и выявили убыточные аптеки. Это дало понимание, какие аптеки являются балластом в бизнесе. Их оказалось 4, принято решение продать 2 из них и 2 закрыть после продажи товарных остатков. После продажи аптек и складских запасов планируется получить более 10 000 000 рублей.
· Разобрались с недостачами, оказалось, что ежемесячно списывалось товара на 340 000 рублей. Настроили ежемесячную инвентаризацию и поставили ответственных за товарные остатки с заключением договоров о материальной ответственности. Планируется сократить недостачу на 90%
· Пересмотрели схему закупки товаров от фармацевтического партнера. Оказалось, что поставляется товар, который уже есть на остатках и плохо продается, низкая оборачиваемость таких позиций привела к перетариванию аптек, которые превратились в склады. А денег на закупку ликвидного товара не оставалось. По отдельным позициям срок оборачиваемости доходил до 700 дней! Уже проходил срок годности, а партнер не принимает товар назад, так как по договору вернуть можно только в течение 5 месяцев. Таким образом потрачены деньги на товар, который лежит пророченным и является чистым убытком. Принято решение настроить закупки, которые формировались автоматически в программе партнера, бесконтрольно. Отгрузки неликвидного товара прекратились. Остановка отгрузки неликвидных товаров от партнера освободило за счет внутренних ресурсов бизнеса 2 000 000 рублей сразу.
· После этого составили схему перехода с УСН доходы минус расходы на ОСНО для медицинских учреждений со ставками НДС 0% и налога на прибыль 0%. Это освободило с текущего месяца сразу 370 000 рублей в месяц. Оказывается, бухгалтера клиента не знали о таких льготах, спасти 1 100 000 рублей от оплаты в налоговую за 3 квартал 2023 года удалось в последние минуты, мы буквально с трех телефонов дозванивались бухгалтерам и останавливали оплату.
· Построили финансовую модель, где четко стала видна низкая оборачиваемость дебиторской задолженности и большой процент просроченной, просроченной дебиторской задолженности было на 7 000 000 рублей! Тут же составили список, запросить акт сверки и начали обзванивать контрагентов, чтобы задолженность была погашена.
· Составили отчет ДДС и платежный календарь, который выявил причины кассовых разрывов в конкретные дни выплаты зарплат и закупок. Сдвинули выплаты относительно поступлений. Отказались от ненужных, не приносящих пользу выплат.
· На данный момент составили дорожную карту выхода на прибыль. К третьему месяцу работы по нашей дорожной карте компания вышла на безубыточность и начали окупаться, а с четвертого уже пошла прибыль ежемесячно 1 000 000 рублей. В финансовой модели через полгода сеть аптек должна состоять из 6 прибыльных аптек, с таким же оборотом в 13 000 000 рублей как и при 10 аптеках, но уже с прибылью 2 600 000 рублей и иметь 20% рентабельность

К нам обратился собственник сети стоматологических клиник с кассовым разрывом, у него была прибыль, но денег на выплату зарплат и на налоги в моменте не хватало ни на расчетном счету, ни в сейфе.
Стандартная и несложная задача, выстроить Платежный календарь на квартал вперед по дням и посмотреть какие платежи или поступления перенести и поставить задачу бухгалтерам согласовывать все платежи в соответствии с этим календарем. Работы максимум на 2−3 дня, но что-то тут было не так, сразу насторожила мысль о том, что клиника работает с физ. лицами, продажи либо есть, либо нет, вероятность кассового разрыва при наличии прибыли в подобной нише минимальна, это не производство, где поступления от контрагентов проходят большими траншами поэтапно.
Решено, сначала сверим показатели за последние месяцы, ну или то, что есть: бухгалтерию, CRM, отчеты в excel:
Проанализировав показатели 8 месяцев 2023 стало понятно, что расходы за 8 месяцев превышают доходы, то есть клиника работает в минус, есть и удачные месяцы, но в целом по году прибыли нет. Собственник не понимал этого, так как единого учета финансов нет, бухгалтер был приходящий и все данные не вносил. То есть вот поступления — 4 300 000, постоянных расходов 1 500 000, переменных расходов 2 000 000, и 600 000 рублей неучтенных наличных расходов, которые не отсортированы, к тому же на 700 000 рублей покупается расходников, которые указаны как «инвестиции»
То есть проблема кассового разрыва превратилась в проблему отсутствия прибыли. Поэтому перед составлением Платежного календаря сначала нужно выстроить правильную финансовую модель, которая при масштабировании будет увеличивать прибыль, а не масштабировать убытки.
Решено — сделано.
Согласовав с собственником план работы:
a. Берем под контроль отчетов доходы клиники. На основании отчета «Загрузка врачей» из СРМ, клиника недозагружена. Например, в августе процент загрузки врачей составил 60% по сравнению с записанными клиентами. То есть из 10 записавшихся на прием приходят только 6 человек. Таки образом, клиника вместо 50 000 000 возможных доходов получила только 32 000 000 за 8 месяцев, потери в доходах составили 18 000 000. При этом отсутствует статистика причин неявки и статистика перезаписей. Для управления этим показателем ставим задачу администратору фиксировать все причины отказа и неявки, через месяц мы вернемся к этим данным для аналитики.
b. Берем под контроль переменные расходы клиники. Например, затраты на расходные материалы. Нужно стандартизировать рабочее место каждого специалиста по видам услуг. Составить технологическую карту расходов на оказание каждой услуги и отслеживать фактические расходы, при наличии отклонений работать с причинами для того, чтобы определить насколько они объективны для бизнеса. Для составления технологической карты применяем все три способа:
a. Ищем в интернете;
b. Покупаем в другой клинике готовые по видам услуг;
c. Составляем сами по составу и регламентируем регулярный пересчет с учетом повышения цен;
c. Берем под контроль постоянные расходы. Обратили внимание, что у нас большой расход наличных денежных средств, выданных под отчет. Анализируем целевой характер закупок за наличку, включаем их в калькуляцию всех расходов на оказание услуг клиникой и определяем себестоимость услуг. На основе рассчитанной себестоимости определяем насколько стоимость услуги для пациентов соответствует себестоимости оказанной услуги и как повышение среднего чека повлияет на итоговый финансовый результат, для этого составили отчет План-факт.
d. Переходим на другую систему налогообложения. Вместо УСН 6% переходим ОСНО со льготными ставками для медицинских учреждений: НДС 0% и налог на прибыль 0%. После перехода на ОСНО экономия на налогах составила до 1 млн руб. в квартал. Для применения льготных ставок предусмотрели:
a. Наличие медицинской лицензии;
b. Не менее 15 трудоустроенных сотрудников в штате, устроили директора и уборщицу официально;
c. Не менее 90% доходов от медицинской деятельности, тут с этим все в порядке
d. Повышаем средний чек до 1000 рублей путем повышения цен на расходники, рост прибыли составил 6 000 000 в разрезе года с учетом замены оборудования на новое.

Результат за 3 месяца работы не отошел от изначального плана:
a.5 354 000 оборота в месяц
b. 2 200 000 постоянных расходов, с учетом перевода денег на фонд закупки нового оборудования
c. 1 800 000 переменных расходов, которые систематизированы и настроены на целевое использование
d.1 354 000 чистая прибыль
e.Внедрены отчеты:
a. Платежный календарь — теперь бухгалтер организации должен сверять все платежи только с ним
b. План-факт — финансовая модель компании на ближайшие два года с учетом повышения цен, сезонности и продажи дополнительных услуг
f. В планах внедрить ДДС и Баланс, так как течение года нужно обновлять оборудование и нужно открыть фонд в котором накапливать деньги с учетом амортизации.

Хотите протестировать финансовый учет прямо сейчас?

Мы подготовили набор таблиц для самостоятельной работы.

Помогут навести порядок в финансах малому и среднему бизнесу.
Подходят для любой отрасли.

Оцените состояние вашего финансового учета и получите бесплатную консультацию с экспертом!

Контакты

Телефон: 8 (800) 600 80-67

Или: 8 (930) 036 87-34

Адрес: г. Казань, ул. Пушкина, 30, 3 этаж.
Время работы: Понедельник-пятница 9:00 - 18:00

© 2024. Все права защищены.

ООО КУБ2Б
ИНН 1655379261
ОГРН 1171690003561